Eigen vermogen
3 | |||||
Boek- | Boek- | ||||
waarde | waarde | ||||
x € 1.000 | 31-12-19 | 31-12-18 | |||
Algemene reserve | 12.542 | 12.489 | |||
Bestemmingsreserves | 15.247 | 18.861 | |||
Resultaat 2019 | -57 | 1.044 | |||
TOTAAL EIGEN VERMOGEN | 27.732 | 32.394 | |||
Onderstaande tabel geeft het verloop gedurende het jaar weer: | |||||
Stand | Rekening | Stand | |||
per | resultaat | Toe- | Ont- | per | |
31-12-18 | 2018 | voeging | trekking | 31-12-19 | |
Algemene reserve | |||||
Algemene reserve | 12.489 | 1.044 | 2.003 | 2.994 | 12.542 |
12.489 | 1.044 | 2.003 | 2.994 | 12.542 | |
Bestemmingsreserves | |||||
Reserve knelpunten gemeentelijke huisvesting | 1.380 | 49 | 1.331 | ||
Reserve afkoop geldelijke steun woonwagen standplaatsen | 0 | 0 | |||
Reserve uitbreiding sporthal | 164 | 20 | 144 | ||
Reserve Sociaal Domein | 6.310 | 2.923 | 5.555 | 3.678 | |
Reserve nieuwbouw IKC de Triviant | 233 | 26 | 207 | ||
Reserve Mergelakker | 168 | 17 | 151 | ||
Reserve MFC Stein | 231 | 7 | 224 | ||
Reserve Maaslandcentrum | 156 | 20 | 136 | ||
Reserve egalisatie afval | 543 | 311 | 232 | ||
Reserve Krimp | 1.356 | 48 | 181 | 1.223 | |
Reserve MFC regiofonds | 290 | 290 | |||
Reserve incidentele investeringen | 1.279 | 126 | 1.153 | ||
Reserve archeologisch museum | 115 | 8 | 107 | ||
Reserve stationsomgeving | 1.000 | 1.000 | |||
Reserve fietsbrug meers | 917 | 917 | |||
Reserve bijdrage LED | 154 | 154 | |||
Reserve bijdrage BGE | 66 | 65 | 1 | ||
Reserve renovatie brug Urmond | 2.000 | 2.000 | |||
Reserve doorontwikkelingsbudget | 1.000 | 40 | 960 | ||
Reserve pilots duurzaamheid | 1.000 | 82 | 918 | ||
Reserve invoering omgevingswet | 500 | 78 | 422 | ||
18.861 | 0 | 2.971 | 6.585 | 15.247 | |
TOTAAL EIGEN VERMOGEN | 31.350 | 1.044 | 4.974 | 9.579 | 27.789 |
Resultaat 2019 | -57 | ||||
TOTAAL EIGEN VERMOGEN incl. resultaat | 32.394 | 27.732 | |||
Algemene reserve:
Doel: De algemene reserve is een reserve zonder specifiek bestedingsdoel. Deze reserve wordt ingezet om te kunnen beschikken over financiële middelen, voor het opvangen van financiële risico’s en of negatieve rekeningsaldi.
|
Reserve knelpunten gemeentelijke huisvesting
Doel: (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten van de investeringen van het gemeentehuis.
Onttrekking: De onttrekking aan deze reserve van € 49.000 is ter dekking van de gedeeltelijke kapitaallasten van de investeringen van het gemeentehuis.
Reserve uitbreiding sporthal Stein
Doel: Betreft een schenking door DSM aan de gemeente die door de raad, in overleg met
DSM, is bestemd voor het realiseren van de uitbreiding van de sporthal in Stein.
Onttrekking: Vanaf 2007 wordt jaarlijks (t/m 2026) € 20.420 ten gunste van de exploitatie onttrokken voor het dekken van een gedeelte van de kapitaallasten van de in 2007 gerealiseerde uitbreiding van de sporthal Stein.
Reserve nieuwbouw IKC de Triviant
Doel: De reserve is ingesteld voor het (gedeeltelijk) dekken van de kapitaallasten van de realisering van IKC de Triviant.
Onttrekking: In 2019 is € 25.586 onttrokken voor de gedeeltelijke dekking van kapitaallasten, vervroegde afschrijving en sloopkosten van de voormalige school de Brök.
Reserve Maaslandcentrum
Doel: de reserve is ingesteld voor het (gedeeltelijk) dekken van de kapitaallasten van de realisering van de kwaliteitsimpuls Maaslandcentrum Elsloo.
Onttrekking: In 2019 is € 19.500 onttrokken ter (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten van het Maaslandcentrum in Elsloo.
Reserve egalisatie afvalstoffenheffingen
Doel: het egaliseren van de tarieven van de afvalstoffenheffingen
Toevoeging: Uitgangspunt is dat de kosten van het afvalcompartiment voor 100% worden gedekt door de opbrengsten van de afvalstoffenheffingen. Dit wordt bij de begroting, de bestuursrapportage en bij de jaarrekening beoordeeld. De compensabele BTW wordt ook als lasten beschouwd. Bij de jaarrekening 2019 blijkt dat op het afvalcompartiment een tekort is behaald van € 311.202. Dit tekort is onttrokken aan de reserve.
Reserve Mergelakker
Doel: Deze reserve is gevormd als dekking van de kapitaallasten van het clubgebouw Mergelakker. Op basis van het raadsvoorstel van 6 mei 2010 is € 270.000 onttrokken aan de algemene reserve en gestort in de Reserve Mergelakker.
Onttrekking: In 2019 is € 16.823 onttrokken ter (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten van het sportcomplex Mergelakker.
Reserve MFC Stein
Doel: de reserve is ingesteld voor het (gedeeltelijk) dekken van de kapitaallasten van het Multifunctioneel Centrum Stein. Daarnaast is in 2011 het terugontvangen, teveel uitbetaalde subsidie aan het muziekonderwijs in deze reserve gestort. Dit ter dekking van de inrichtingskosten van het MFC.
Onttrekking : In 2019 is conform raming € 6.750 onttrokken ter (gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten en inrichtingskosten van het MFC.
Reserve Krimp
Doel: De gemeente Stein ontvangt via de krimpmaatstaf geld uit het gemeentefonds. Om deze gelden in te zetten voor onderwerpen die met krimp te maken hebben is deze reserve gevormd.
Toevoeging: In 2019 heeft een toevoeging van € 47.827 plaatsgevonden.
Onttrekking: In 2019 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor € 180.561.
Reserve archeologisch museum
Doel: Een bruteringsreserve voor de gedeeltelijke afdekking van de kapitaallasten van de investering centrale, toekomstbestendige huisvesting van vier cultuurhistorische partijen aan de Hoppenkampstraat 14a te Stein.
Onttrekking: In 2019 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor € 7.750.
Reserve incidentele investeringen
Doel: Een bijdrage in de bezuinigingstaakstelling in 2011 is ingevuld met de aanwending van een gedeelte van de algemene reserve (Kadernota 2012) als bestemmingsreserve ter afdekking van de afschrijvingslasten van incidentele investeringen;
Onttrekking: In 2019 is ter dekking van de afschrijvingslasten € 126.285 onttrokken uit deze reserve.
Reserve regiofonds
Doel: In deze reserve is de bijdrage van de regio voor de realisatie van het MFC / groenprojecten gestort.
Reserve Sociaal Domein
Doel: Overschotten en tekorten op jeugd, Wmo begeleiding, Wmo huishoudelijke hulp en gemeentelijke bijdrage Wsw, participatie, welzijn en Sociale Zaken verrekenen met de reserve Sociaal Domein.
Deze reserve is ingesteld om bij overschotten een buffer te vormen, en bij tekorten deze op te kunnen vangen..
Toevoeging:
Stortingen conform begroting 2019 € 2.124.851
Extra middelen via meicirculaire 2019 € 797.880
Onttrekking:
Onttrekkingen conform begroting 2019 € 3.368.034
Onttrekking conform slotwijziging 2019 € 1.026.152
Onttrekking raadsbesluit Mantelzorg € 56.000
Definitieve BUIG-uitkering € 107.518
Afrekening Sociaal Domein € 997.351
Reserve Stationsomgeving
Doel: Deze bestemmingsreserve is gevormd vanuit de algemene reserve. Dit naar aanleiding van een amendement in de raad van 7 november 2013. Deze reserve wordt pas aangesproken als cofinanciering door de overige partijen (gemeente Beek, Provincie Limburg, NS, ProRail etc) voor het totaalproject is gegarandeerd.
Reserve fietsbrug Meers
Doel:Deze bestemmingsreserve is gevormd vanuit de algemene reserve. Dit naar aanleiding van een amendement in de raad van 6 november 2014. Het betreft een bedrag van € 1.000.000 als bijdrage in de kosten voor het realiseren van een fietsbrug ter hoogte van Meers / Maasband.
Reserve bijdrage LED
Doel: Voor de jaarlijkse bijdrage aan LED (Limburg Economic Development) is in 2014 de reserve LED gevormd door te onttrekken aan de krimpreserve en dit bedrag te storten in deze reserve. Vanaf 2018 is dit Economische Samenwerking Zuid-Limburg geworden.
Onttrekking: In 2019 is niet over de reserve beschikt omdat geen volledige bijdrage aan ESZL is betaald.
Reserve BGE (Bouwgrondexploitaties)
Doel: Deze reserve is ingesteld ter afdekking van de financiële gevolgen (afdekking kapitaallasten en eventuele risico’s) voortvloeiende uit stelselwijziging BBV Bouwgrondexploitaties per 1 januari 2016. De reserve wordt gevoed door de vrijval van de voorziening “Te verwachten verliezen”, gedeelte Bramert-Noord fase 1 en fase 2. Deze vrijval ontstaat eveneens als gevolg van de gewijzigde verslagleggingsregels.
Onttrekking: In 2019 heeft een onttrekking plaatsgevonden voor € 65.019.
Reserve renovatie brug Urmond
Doel: De vorming van deze bestemmingsreserve vloeit voort uit het raadsbesluit van 27 september 2018 betreffende de financiële uitwerking van het coalitieakkoord "Kansrijk besturen". De reserve is gevormd voor de renovatie van de brug in Urmond en wordt conform eerdergenoemd raadsbesluit gevoed middels een beschikking over de algemene reserve.
Reserve doorontwikkelingsbudget
Doel: De vorming van deze bestemmingsreserve vloeit voort uit het raadsbesluit van 27 september 2018 betreffende de financiële uitwerking van het coalitieakkoord "Kansrijk besturen". De reserve is gevormd voor de doorontwikkeling en conform eerdergenoemd raadsbesluit gevoed middels een beschikking over de algemene reserve.
Onttrekking: In 2019 is een bedrag van € 40.000 aan de reserve onttrokken.
Reserve pilots duurzaamheid
Doel: De vorming van deze bestemmingsreserve vloeit voort uit het raadsbesluit van 27 september 2018 betreffende de financiële uitwerking van het coalitieakkoord "Kansrijk besturen". De reserve is gevormd voor de dekking van onderzoeks- en uitvoeringskosten van pilot-projecten in het kader van duurzaamheid en wordt conform eerdergenoemd raadsbesluit gevoed middels een beschikking over de algemene reserve.
Toevoeging: In 2019 is een bedrag van € 82.000 aan de reserve onttrokken ten behoeve van uitvoeringskosten.
Reserve invoer omgevingswet
Doel: De vorming van deze bestemmingsreserve vloeit voort uit het raadsbesluit van 27 september 2018 betreffende de financiële uitwerking van het coalitieakkoord "Kansrijk besturen". De reserve is gevormd voor de implementatie van de omgevingswet en wordt conform eerdergenoemd raadsbesluit gevoed middels een beschikking over de algemene reserve.
Toevoeging: In 2019 is een bedrag van € 78.376 aan de reserve onttrokken.